مدیریت مالی چیست و چرا برای کسب‌وکار شما اهمیت دارد؟

مدیریت مالی که فرآیندی شامل برنامه ریزی، سازماندهی، کنترل و نظارت بر منابع مالی است یک جنبه مهم در هر کسب و کاری است. تمام کسب و کارها برای موفقیت به فرآیندهای ارائه شده در قالب این جنبه از مدیریت احتیاج دارند. چرا که این بخش از مدیریت، فرآیندهایی ایده آل برای کنترل فعالیت های مالی سازمان ارائه می‌دهد؛ فرآیندهایی برای تهیه بودجه، استفاده از وجوه، انجام امور حسابداری، ارزیابی ریسک و به طور کلی تمام موارد مرتبط با پول.

اما سوالی که اکنون مطرح می‌شود این است که مدیریت مالی چیست و چرا برای کسب و کار شما اهمیت دارد؟

تاریخچه مدیریت مالی

تقریبا 3000 سال است که پول به زندگی انسان ها راه یافته است. این شیء تحولات مهمی در زندگی بشر پدید آورده و خود نیز تحولات زیادی را سپری کرده است. این تغییرات از سیستم های ساده شروع و به سیستم های مدرن بانکی و ارزهای دیجیتال و … می‌رسند. حال علل مؤثر در این تغییرات را نیز می‌توان مواردی مانند تغییر بازارها، جهانی سازی، ظهور و به روز رسانی های فناوری و ارتقاء رویه های تجاری دانست.

روند تغییر و تحولات درباره پول را می‌توان درباره مدیریت مالی نیز صادق دانست. چرا که این فرآیند تا پیش از سال 1980 صرفا شاخه‌ای از اقتصاد بود. اما پس از آن کم کم افراد به اهمیت آن در کسب و کار پی برند. در نهایت نیز از سال 1900 به بعد دچار تغییرات اساسی شد.

• دهه 1900 تا 1940:

در سال های ابتدایی صده‌ی 1900 مدیریت مالی در حالتی کاملا سنتی قرار داشت. در آن سال ها افراد صرفا برای حل مشکلات خود که در نتیجه ادغام تجارت و صنعت به وجود آمده بود از این فرآیند مدیریتی کمک می‌گرفتند. بنابراین شالوده اصلی این جنبه از مدیریت به آن سال ها باز می‌گردد.

• دهه 40 و 50 میلادی:

پس از مدتی، رویکرد سنتی مدیریت مالی دچار تغییر شد. در دهه های 40 و 50 میلادی مدیران مالی، وام دهندگان و بانک هایی که به تازگی نوسازی شده بودند برای حل چالش های جدید خود از این فرآیند کمک می‌گرفتند. به طور مثال سیستم مالی Charg – It در سال 1946 توسط جان بیگینز اختراع و موجب به وجود آمدن اولین کارت اعتباری شد. این مرحله به مرحله انتقالی مدیریت مالی شناخته می‌شود. در آن سال ها هدف اصلی این جنبه از مدیریت، حل چالش های روزانه مربوط به پول و سیستم بانکداری نام برده بود.

• از اواسط دهه 50 میلادی به بعد:

از ابتدای دهه 50 میلادی، مدیریت مالی وارد مرحله جدید شد. زیرا این دهه با تغییر و تحولات بازارهای نوظهور، فناوری ها، مشاغل و ایده های جدید سازمانی روبرو بود. در طی این دهه روش های جدید برای تجزیه و تحلیل امور مالی، ایجاد نظریه ها و توضیحات نهادی و همچنین استفاده از این نظریه ها و ایده ها وارد این جنبه از مدیریت شد.

مباحث زیر از جمله مباحثی بودند که در طی این مرحله مطرح شدند:

1. بودجه بندی سرمایه
2. مدل سازی مالی
3. سیاست تقسیم سود
4. مدل های ارزیابی کسب و کار

مدیریت مالی چیست؟

مدیریت مالی عبارت است از: برنامه ریزی استراتژیک، سازماندهی، هدایت و کنترل تعهدات مالی در یک سازمان یا موسسه. البته این جنبه از مدیریت علاوه بر موارد مذکور اصول مدیریتی که بر دارایی های مالی سازمان و موسسه اشاره دارند را نیز شامل می‌شود. اهداف کلی آن هم به شرح زیر است:

1. تامین منابع مالی کافی برای سازمان
2. دادن تضمینِ بازپرداخت خوب به سهامداران
3. استفاده کارآمد و بهینه از بودجه
4. ایجاد فرصت های مناسب و ایمن برای سرمایه گذاری

عناصر تشکیل دهنده مدیریت مالی کدامند؟

در حالت کلی عناصر تشکیل دهنده مدیریت مالی در بخش های زیر خلاصه می‌شود:

• برنامه ریزی مالی:

برنامه ریزی مالی یعنی محاسبه سرمایه مالی کافی برای یک سازمان و همچنین تعیین مکان های صرف آن. اهداف این عنصر عبارتند از: تعیین سرمایه مورد نیاز، تعیین ساختار سرمایه، تنظیم سیاست های مالی برای سازمان.

• کنترل مالی:

کنترل مالی از مهمترین عناصر مدیریت مالی است که به ارزیابی میزان دستیابی به اهداف سازمان می‌پردازد. پرسش هایی که در قالب کنترل مالی مطرح می‌شوند عبارتند از:

1. آیا روند صرف دارایی های این سازمان مناسب است؟
2. میزان امنیت دارایی های سازمان چقدر است؟
3. آیا عملکرد مدیریت به نفع منافع مالی سازمان و ذی‌نفعان است؟

• تصمیم گیری مالی:

این مورد دربرگیرنده اصول سرمایه گذاری و تامین اعتبار برای سازمان است. در این بخش درباره نحوه برخورد سازمان با افزایش سرمایه، فروش یا توزیع سهام جدید تصمیم گیری می‌شود.

توابع بخش مدیریت مالی کدامند؟

به طور کلی هر بخش از مدیریت سازمان توسط فردی متخصص (مدیر) اداره می‌شود که بخش مدیریت مالی نیز از این قاعده مستثنی نیست. از طرفی این بخش دارای توابع بسیاری است که مدیر مالی باید به تمام آن ها نظارت داشته باشد. برخی از این توابع عبارتند از:

• محاسبه سرمایه مورد نیاز:

یکی از وظایف مدیر مالی سازمان محاسبه بودجه و سرمایه مورد نیاز سازمان است. در این میان وی باید به سیاست های شرکت در رابطه با هزینه ها و سودها نیز توجه داشته باشد و در نهایت طوری بودجه را تخمین بزند که به مرور زمان باعث افزایش درآمد سازمان شود.

• شکل گیری ساختار سازمان:

شکل گیری ساختار سازمان در گرو محاسبه سرمایه قرار دارد و بلافاصله پس از محاسبه آن، ساختار سازمان شکل می‌گیرد. ساختار سازمان در اصل به تجزیه و تحلیل سهام بدهی سازمان در کوتاه مدت و بلند مدت می‌پردازد و به میزان سرمایه موجود در سازمان و همچنین میزان سرمایه‌ای که سازمان برای جذب منابع خارجی احتیاج دارد وابسته است.

• سرمایه گذاری سرمایه:

سرمایه گذاری یکی از راه های افزایش سرمایه و دستیابی به بازده منظم است. بنابراین یافتن سرمایه گذاری های سودآور، امن و مطمئن و قرار دادن سرمایه شرکت در آن ها نیز از وظایف دیگر مدیر مالی به حساب می‌آید.

• تخصیص سود:

پس از رسیدن به سود از طریق سرمایه گذاری، بخش مدیریت مالی و شخص مدیر مالی باید درباره مکان صرف آن سود تصمیم بگیرد. به طور مثال مدیر مالی می‌تواند این سود را در بخش مدیریت فروش، مدیریت پروژه، مدیریت منابع انسانی و … صرف کند یا حتی می‌تواند با استفاده از آن سود سهامداران شرکت را بپردازد.

• مدیریت موثر پول:

مدیریت موثر پول نیز از وظایف مدیر مالی است. دستیابی به اهدافی مانند پرداخت حقوق و مزایا، نگهداری سهام، پرداخت بدهی ها و خرید مواد اولیه و تجهیزات مستلزم وجود پول و مدیریت موثر آن است.

• کنترل مالی:

این که کنترل و تحلیل وضعیت مالی شرکت در کوتاه مدت و بلند مدت بر عهده مدیر مالی است، بر کسی پوشیده نیست. پس مدیر مالی صرفا به برنامه ریزی، سازماندهی و تخصیص بودجه نمی‌پردازد و وظایف دیگری هم بر عهده دارد. مدیر مالی برای کنترل مالی سازمان از ابزارهای مالی مانند پیش‌بینی مالی، تجزیه و تحلیل نسبت ها، مدیریت ریسک و کنترل سود و هزینه استفاده می‌کند.

چرا مدیریت مالی برای کسب و کار شما اهمیت دارد؟

اهمیت مدیریت مالی در کسب و کار دلایل زیادی دارد. در زیر به برخی از دلایل و کمک های این جنبه از مدیریت اشاره کرده ایم:

• کمک به سازمان برای داشتن برنامه ریزی مالی
• کمک به سازمان برای برنامه ریزی درباره بودجه و جمع‌آوری آن
• کمک به مدیران ارشد سازمان برای تخصیص بودجه دریافتی
• کمک به سازمان برای اتخاذ تصمیمات درست در مواقع حساس مالی
• کمک به سازمان ها برای بهبود سودآوری
• کمک به افزایش ارزش کلی سازمان ها
• کمک به ثبات اقتصادی سازمان ها

برای آموزش و مشاوره مدیریت مالی به کجا مراجعه کنیم؟

امروزه به دلیل افزایش تعداد افراد علاقمند به فرآیندهای مدیریت مالی، مراکز آموزش عالی امکاناتی فراهم آورده اند تا این افراد بسته به نیاز و سطح استعدادهای خود بتوانند از این آموزش ها بهره ببرند. از طرفی موسسات مشاوره نیز در این راستا خدماتی ارائه می‌دهند. مشاوره مدیریت رخ آماده ارائه مشاوره های تخصصی در زمینه تمام بخش های مدیریت به شما عزیزان است.

شاید تا به حال نام دوره MBA را شنیده باشید. دوره MBA دوره اختصاصی مدیریت مالی است که صفر تا صد مهارت های مورد نیاز مدیران مالی را در اختیار شما قرار می‌دهد.

چرا شرکت در دوره MBA و دریافت مشاوره مدیریت مالی حائز اهمیت است؟

از جمله دلایل اهمیت شرکت در دوره MBA مدیریت مالی و دریافت مشاوره در این زمینه عبارتند از:

دستیابی به فرصت های شغلی متنوع با مدیریت مالی:

امروزه برای ایجاد فرصت های شغلی باید به دنبال دریافت مدرک معتبر بود. در نتیجه با دریافت مدرک MBA فرصت های شغلی متنوعی در حوزه مدیریت‌مالی برای شما فراهم خواهد شد. از طرفی افراد دارای مدرک نیز با دریافت مشاوره مسیر شغلی خود را خواهند یافت.

گزینه های شغلی حوزه مدیریت مالی:

• مدیر مالی
• برنامه ریز مالی شخصی
• تحلیلگر بودجه
• مدیر اجرایی روابط سرمایه گذار یا همکاری با او
• کارآفرینی
• مدیریت استراتژیک مالی

از طرفی بسیاری از افرادی که به دنبال راه اندازی کسب و کار خود هستند نیز می‌توانند از مدرک MBA مدیریت مالی بهره‌مند شوند و حتی از آن برای تقویت رزومه خود استفاده کنند.

بهبود مهارت های بین فردی با مدیریت مالی:

در حالت کلی می‌توان گفت گذراندن دوره مدیریت مالی و دریافت مشاوره مدیریت به شما کمک می‌کند تا روابط خود با همکارانتان را توسعه دهید و به این ترتیب مهارت های ارتباطی و کارگروهی بهتری داشته باشید.

رشد مهارت های شخصی با مدیریت مالی:

اگر علاقمند به کار در بخش مدیریت مالی هستید باید برون گرا باشید تا بتوانید درباره امور مالی با دیگران صحبت کنید. در نتیجه شرکت در دوره های MBA و دریافت مشاوره در این زمینه قطعا به بهبود مهارت های نرم و رشد مهارت های شخصی شما کمک خواهد کرد.

داشتن چشم انداز وسیع شغلی با مدیریت مالی:

طبق نتایج بدست آمده از مطالعات انجام شده، تقاضای شغل مدیر مالی و سایر مشاغل مرتبط روند رو به رشد دارد. در واقعیت نیز دقیقا چنین است زیرا تقاضا برای مدیریت مالی 14% مشاغل مشاوره مالی 32% و تجزیه و تحلیل مالی 23% افزایش داشته است. این افزایش بر خلاف سایر مشاغل حتی در زمان رکود اقتصادی نیز روند صعودی داشته است.

حقوق بیشتر با مدیریت مالی:

حوزه فعالیت مالی چه در سطح ساده برای افراد مبتدی و چه در سطح مدیریت، نسبت به سایر مشاغل حقوق بالاتری دارد. یکی از دلایل پرطرفدار بودن رشته های مالی نیز همین مطلب است. زیرا در سایر مشاغل دستمزد و حقوق بالا چندان دیده نمی‌شود.

ارتقا شغلی با مدیریت مالی:

برای صعود از نردبان شغلی باید مهارت های خود را ارتقا دهید. دوره MBA و دریافت مشاوره در این زمینه باعث بهبود مهارت های شما خواهد شد. به دنبال این موضوع عملکرد شغلی بهتری خواهید داشت و این منجر به ارتقای شغلی شما خواهد شد.

MBA چه مزایایی دارد؟

MBA مدیریت مالی بیشتر برای افراد علاقمند به مطالعه مباحث مالی اعم از تحلیل مالی، سرمایه گذاری، مدیریت نمونه کارها، مدل ارزیابی و پیش‌بینی مناسب باشد. گرایش MBA در مدیریت‌مالی اولا که با نیاز علاقمندان در زمینه اصول مالی مناسب است و ثانیا مزایای بسیاری نیز دارد (مانند مزایای گفته شده و افزایش حقوق و افزایش موقعیت های شغلی و …).

به طور کلی دانش پذیران با دوره MBA مدیریت مالی برای سطوح بالای مدیریت و رهبری مالی آماده می‌شوند.

مدیریت مالی یکی از مسئولیت‌های مهم صاحبان کسب‌وکار در قبال تجارت و سازمانشان است.

مدیریت مالی یکی از مسئولیت‌های مهم صاحبان کسب‌وکار در قبال تجارت و سازمانشان است. آنها باید از عواقب تصمیمات مالی و اقتصادیشان آگاه باشند. ابعاد هر یک از فعالیت‌های تجاری آنها در عملکرد اقتصادیشان مؤثر است. درواقع تیم مدیریت مالی می‌بایست تصمیمات مهم و حیاتی را برای یک تجارت و سازمان بگیرد که می‌تواند در آینده آن تأثیر به‌سزایی داشته باشد.

نقش‌های تیم مدیریت‌مالی چیست؟

افزایش نقدینگی

بسیاری از شرکت‌ها دوره‌ای را تجربه می‌کنند که در آن از نظر مالی به مشکل بر می‌خورند؛ درواقع مدیریت مالی در این زمان بیشترین اهمیت را دارد. مدیران باید اطمینان حاصل کنند که نقدینگی کافی را برای پرداخت حقوق کارمندان داشته باشند؛ مخصوصاً در ماه‌های ابتدایی یک کسب‌و‌کار این موضوع اهمیت ویژه‌ای دارد.

چنانچه کسب‌و‌کار شما رشد کند و به بلوغ برسد، نقدینگی بیشتری لازم دارد تا بتواند از لحاظ مالی نیاز خود را برطرف کند. اینکه شرکت از توسعه سرمایه‌گذاری داخلی خود برای رفع نیازهای مالی بهره بگیرید و یا از وام‌های خارجی استفاده کند، تصمیمی است که باید مدیران اقتصادی بگیرند. مدیریت اقتصادی و مالی پیدا کردن منبع مناسب سرمایه‌گذاری با کمترین هزینه و کنترل هزینه‌های شرکت است.

در حالت عادی و طبیعی، شرکت یا سازمان محصول یا سرویسی را تولید می‌کند و آن را به مشتریان می‌فروشد و از طریق این فروش پول به‌دست می‌آورد؛ این فرآیند دوباره و دوباره تکرار می‌شود. مدیریت مالی نقدینگی را به طور مؤثر در این چرخه به جریان می‌اندازد؛ در این بین این کسب‌وکار باید قبض‌های خود را هم پرداخت کند، حقوق کارکنان را بدهد و منابعش را تأمین کند. همه این‌ها باید به وسیله نقدینگی پرداخت شود و این وظیفه تیم مدیریت مالی است که همه این‌ها را به‌خوبی و مؤثر رسیدگی کند.

افزایش دارایی‌ها

در هنگام راه‌اندازی یک کسب‌و‌کار، صاحبان آن فروشگاه‌ها، تجهیزات تولید و شاید حتی لوازم شرکت از جمله خودروهای در اختیارش را به نوعی جزو دارایی‌های یک کسب‌وکار به حساب بیاورد. شاید این کار چندان خلاقانه نباشد، اما این چیزی است که در بیشتر اوقات جزو دارایی‌های یک شرکت به حساب می‌آید. مدیریت مالی باید بتواند دارایی‌های یک شرکت را بیشتر و متنوع‌تر کند تا یک کسب و کار رشد کند.

دارایی‌ها می‌تواند به عنوان یک نیرو و اهرم در دو جهت عمل کند، ولی هر دوی این‌ها در افزایش پول شرکت مؤثر است. از یک طرف، دارایی‌ها می‌تواند در زمینه پرداخت وام‌ها یک حاشیه امنی برای مدیران و شرکت ایجاد کند. از طرف دیگر، دارایی‌ها ارزش بیشتری را برای شرکت و کسب‌و‌کارها به‌وجود می‌آورد. بنابراین سرمایه‌گذاران خارجی هم با اطمینان بیشتری می‌توانند با شرکت شما همکاری داشته باشند. طرح‌ها و برنامه‌های لازم برای ایجاد چنین اهرم‌هایی و درک آنها از جانب تمام افراد شرکت، از وظایف مهم تیم مدیریت مالی یک کسب‌و‌کار است.

پرداخت مالیات

هر کسب‌وکاری به موضوعی به نام پرداخت مالیات سروکار دارد. اگر مالیات یک شرکت به موقع محاسبه و پرداخت نشود، ممکن است برای شرکت دردسر بزرگی ایجاد کند. محاسبه مالیات، نحوه پر کردن اظهارنامه‌ها و پرداخت به موقع آنها از جمله دیگر وظایف تیم مدیریت مالی یک کسب‌وکار است.

ساختار بلند مدت یک کسب‌وکار

هر شرکت و سازمانی ممکن است در اندازه‌های بسیار کوچک تجارت خودش را شروع کند و حتی ممکن است با شرکت و سازمانی دیگری شراکت کنند. اما با گذشت زمان و رشد یک کسب‌و‌کار، ابعاد یک شرکت بزرگ‌تر می‌شود و درنتیجه ساختار و برنامه‌های قبلی چندان برایش کارساز نیست. بنابراین نیاز به یک ساختار دیگر حس می‌شود؛ یک ساختار بزرگ‌تر، کارآمدتر و مؤثر در حد و اندازه‌های سازمان شما. مدیران و صاحبان کسب‌وکار در چنین مواقعی به دنبال طرح ساختار جدید هستند تا بتوانند دارایی‌های بیشتری را برای خود رقم بزنند و ارزش سازمان خود را بیشتر و بیشتر کنند. پس یکی دیگر از وظایف تیم مدیریت مالی، طرح و تأیین ساختار مالی کارآمد است.

گزارش‌دهی

هر سازمانی وظیفه دارد برای تک به تک عملکردهای خود گزارش تهیه کند. سهام‌داران معمولاً به صورت مرتب خواهان اطلاعات سرمایه‌های خود از جمله بازگشت سرمایه و امنیت آن هستند. حتی دولت هم نیاز دارد تا از اطلاعات مالی شما برای دریافت مالیات باخبر باشد. مدیران کسب‌وکار نیز به دیگر گزارش‌های خاص خود نیاز دارند که شامل شاخص‌های کلیدی عملکرد که فعالیت‌های سازمان را در بخش‌های مختلف تجارت ارزیابی می‌کند، هم می‌شود. بنابراین تیم مدیریت مالی باید بتواند انواع مختلف گزارش‌های مالی را برای بخش‌های مختلف تولید کند.

منبع: elearning.scranton، smallbusiness